Правила осуществления деятельности по страхованию импортных кредитов

Правительство утвердило Правила осуществления деятельности по страхованию импортных кредитов от предпринимательских и (или) политических рисков импортеров, их иностранных контрагентов по соответствующим сделкам, российских и иностранных кредитных организаций, осуществляющих кредитование соответствующих сделок, и иных организаций, оказывающих финансовую поддержку указанным лицам, а также деятельности по перестрахованию. Соответствующий документ подписал Председатель Правительства Михаил Мишустин.

Постановление Правительства Российской Федерации от 23.04.2022 № 750 опубликовано на официальном интернет-портале правовой информации.

Текст документа:

Правительство Российской Федерации

Постановление от 23 апреля 2022 г. № 750, Москва

Об осуществлении деятельности по страхованию импортных кредитов от предпринимательских и (или) политических рисков импортеров, их иностранных контрагентов по соответствующим сделкам, российских и иностранных кредитных организаций, осуществляющих кредитование соответствующих сделок, и иных организаций, оказывающих финансовую поддержку указанным лицам, а также деятельности по перестрахованию

Правительство Российской Федерации постановляет:

1. Утвердить прилагаемые Правила осуществления деятельности по страхованию импортных кредитов от предпринимательских и (или) политических рисков импортеров, их иностранных контрагентов по соответствующим сделкам, российских и иностранных кредитных организаций, осуществляющих кредитование соответствующих сделок, и иных организаций, оказывающих финансовую поддержку указанным лицам, а также деятельности по перестрахованию.

2. Установить, что контроль за деятельностью акционерного общества "Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций", указанной в пункте 1 Правил, утвержденных настоящим постановлением, осуществляется в порядке, предусмотренном разделом VI Правил осуществления деятельности по страхованию и обеспечению экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских и политических рисков, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 22 ноября 2011 г. № 964 "О порядке осуществления деятельности по страхованию и обеспечению экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских и политических рисков".

Председатель Правительства Российской Федерации М. Мишустин

Утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 23 апреля 2022 г. № 750

Правила осуществления деятельности по страхованию импортных кредитов от предпринимательских и (или) политических рисков импортеров, их иностранных контрагентов по соответствующим сделкам, российских и иностранных кредитных организаций, осуществляющих кредитование соответствующих сделок, и иных организаций, оказывающих финансовую поддержку указанным лицам, а также деятельности по перестрахованию

I. Общие положения

1. Настоящие Правила определяют порядок осуществления деятельности по страхованию импортных кредитов от предпринимательских и (или) политических рисков импортеров, их иностранных контрагентов по соответствующим сделкам, российских и иностранных кредитных организаций, осуществляющих кредитование соответствующих сделок, и иных организаций, оказывающих финансовую поддержку указанным лицам, а также деятельности по перестрахованию.

2. Используемые в настоящих Правилах понятия означают следующее:

"долговое обязательство" - соглашение (несколько связанных между собой соглашений), в том числе вытекающее из кредитного договора либо договора займа, договора лизинга, выпуска и размещения ценных бумаг, на основании которого российское юридическое лицо, иностранное юридическое лицо или международная организация (кредитор) предоставляют денежные средства (иное имущество) должнику или указанному им лицу в размере и на условиях, которые предусмотрены соответствующим соглашением, а должник обязуется возвратить денежную сумму и уплатить проценты на нее и (ИЛИ) иные платежи;

"должник" - суверенный должник, международная организация, иностранное юридическое лицо, российское юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которым предоставлена финансовая поддержка в рамках сделки, связанной с импортом, либо у которых имеются платежные обязательства (обязательства контрагента) перед страхователем в отношении товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) в рамках сделки, связанной с импортом;

"иностранные товары" - товары, произведенные за пределами территории Российской Федерации, в том числе прошедшие переработку, монтаж, сборку, обработку, подгонку, ремонт и (или) восстановление;

"иностранное юридическое лицо" - юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством иностранного государства;

"кредитная организация" - кредитная организация, созданная в соответствии с законодательством Российской Федерации, или иностранное юридическое лицо, осуществляющее выдачу кредитов в качестве одного из основных видов своей деятельности, действующее в соответствии с законодательством иностранного государства, имеющее, если требуется, соответствующее разрешение или лицензию;

"общество" - акционерное общество "Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций" или организация, реализующая функции по страховой поддержке импорта по решению Правительства Российской Федерации, принятому в соответствии с частью 1¹ статьи 46¹ Федерального закона "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности";

"сделки, связанные с импортом" - реализуемые через договор или несколько взаимосвязанных договоров:

сделки, связанные с ввозом (реализацией, использованием) иностранных товаров в Российскую Федерацию без обязательства об обратном вывозе;

сделки, связанные с выполнением работ (услуг) для российских юридических лиц и индивидуальных предпринимателей либо для использования результата выполнения работ или оказания услуг на территории Российской Федерации, осуществляемых иностранным юридическим лицом;

сделки, связанные с предоставлением российскому юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю результатов интеллектуальной деятельности и приравненных к ним средств индивидуализации юридических лиц, товаров, работ, услуг, интеллектуальные права на которые, включая исключительное право, принадлежат иностранным юридическим лицам;

финансовая поддержка сделок, указанных в абзацах восьмом - одиннадцатом настоящего пункта;

"страхование импортных кредитов" - отношения по защите интересов страхователей при осуществлении сделок, связанных с импортом, при наступлении страховых случаев;

"страховая премия" - плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить обществу в порядке и сроки, которые определяются в договоре страхования;

"страховая стоимость" - сумма убытков при осуществлении сделок, связанных с импортом, которые страхователь мог бы понести при наступлении страхового случая, но не более суммы, установленной в договоре страхования;

"суверенный должник" - иностранное государство в лице своего уполномоченного государственного органа, которое является участником отношений в рамках сделки, связанной с импортом;

"финансовая поддержка" - услуги, оказываемые кредитными организациями, международными финансовыми организациями и иными юридическими лицами, включая предоставление кредитов и займов (в том числе путем приобретения ценных бумаг, выпущенных российскими и иностранными юридическими лицами), поручительств, выдача банковских и иных гарантий, лизинг, финансирование под уступку денежного требования, осуществление расчетов по аккредитиву, а также иные услуги и сделки, имеющие своей целью предоставление финансирования;

"экономический капитал" - расчетная величина активов, необходимых обществу для выполнения всех принятых обществом обязательств.

3. В соответствии с настоящими Правилами и без получения разрешения (лицензии) в порядке, установленном Законом Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации", общество:

а) осуществляет страхование импортных кредитов от предпринимательских и (или) политических рисков, в том числе российских получателей услуг и приобретателей результатов интеллектуальной деятельности;

б) осуществляет деятельность по перестрахованию с участием российских страховщиков и перестраховщиков, иностранных страховщиков и перестраховщиков, экспортно-кредитных агентств и иного лица, реализующего в соответствии со статьей 46] Федерального закона "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности" функции по осуществлению страховой поддержки импорта.

II. Требования к деятельности по страхованию и перестрахованию

4. Страхование импортных кредитов осуществляется на основании договора страхования, общие условия и порядок заключения, исполнения и прекращения которого определяются правилами страхования или договора перестрахования с учетом требований настоящих Правил. Договор страхования может устанавливать исключения из объема страхового покрытия, предусмотренного правилами страхования. Положения настоящего раздела не применяются к отношениям по перестрахованию, если настоящими Правилами не предусмотрено иное.

Правила страхования разрабатываются обществом в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности" и требованиями настоящих Правил и утверждаются обществом. При заключении договора страхования общество и страхователь могут исключить, изменить и (или) дополнить отдельные положения правил страхования при условии, что такие исключения, изменения и (или) дополнения не противоречат настоящим Правилам.

5. Правила страхования устанавливают:

а) стороны договора страхования;

б) объекты страхования;

в) страховые риски и страховые случаи;

г) перечень событий, связанных с предпринимательскими и (или) политическими рисками, которые могут повлечь реализацию страхового риска;

д) размер или порядок определения размера страховой премии (страховых взносов) и ее уплаты;

е) порядок определения размера и процедуры выплаты страхового возмещения;

ж) порядок заключения, исполнения, расторжения и прекращения договора страхования, включающий основания и последствия такого расторжения и прекращения;

з) права и обязанности сторон (в том числе в части предоставления страхователем и выгодоприобретателем информации);

и) порядок и сроки определения размера убытков;

к) основания для отказа в страховой выплате и для требования о возврате уплаченной страховой выплаты;

л) ответственность сторон за нарушение договора страхования и (или) правил страхования.

6. Правила страхования могут содержать положения, не предусмотренные пунктом 5 настоящих Правил.

7. Сторонами договора страхования являются общество, страхователь и выгодоприобретатель или общество и страхователь.

По договору страхования предпринимательский риск и (или) политический риск страхователя могут быть застрахованы в пользу выгодоприобретателя, имеющего имущественный интерес в заключении договора страхования.

При заключении договоров страхования общество вправе привлекать страховых брокеров.

8. Страхователями по договору страхования являются имеющие имущественный интерес в сделке, подлежащей страхованию обществом в соответствии с настоящими Правилами:

а) российское юридическое лицо, иностранное юридическое лицо либо индивидуальный предприниматель, заключившие или намеревающиеся заключить сделку, связанную с импортом;

б) кредитная организация, международная финансовая организация или иная организация, предоставившие или намеревающиеся предоставить финансовую поддержку.

9. При заключении договоров перестрахования общество вправе выступать как в качестве перестрахователя (договоры исходящего перестрахования), так и в качестве перестраховщика (договоры входящего перестрахования). При заключении договоров перестрахования общество вправе привлекать страховых брокеров. В отношениях по входящему перестрахованию общество вправе руководствоваться договорами страхования, применяемыми перестрахователем, с которым общество заключает договоры перестрахования, и самостоятельно определять порядок и условия передачи рисков, принятых обществом, в перестрахование. Принципы, регулирующие осуществление обществом перестрахования, возможные виды и формы перестрахования, в которых участвует общество, подлежат утверждению обществом.

10. Объектами страхования являются имущественные интересы страхователей (выгодоприобретателей), связанные с возможными убытками, вызванными предпринимательскими и (или) политическими рисками, реализовавшимися в процессе исполнения сделок, связанных с импортом.

11. Страховая сумма (лимит страховой ответственности) устанавливается в договоре страхования. Порядок расчета страховой суммы (лимита страховой ответственности) устанавливается правилами страхования.

12. Страховая сумма по договору страхования устанавливается в размере, не превышающем 90 процентов страховой стоимости при страховании предпринимательских рисков, и в размере, не превышающем 95 процентов страховой стоимости при страховании политических рисков.

По решению уполномоченного органа общества страховая сумма по договору страхования (нескольким договорам страхования) в отношении политических и (или) предпринимательских рисков может устанавливаться в размере, не превышающем 100 процентов страховой стоимости.

13. Размер страховой премии определяется обществом в соответствии со страховым тарифом. Страховой тариф рассчитывается исходя из следующих факторов (тарифных факторов):

а) финансовое состояние должника;

б) уровень риска, связанный с государством (государствами), в отношении которого (которых) осуществляется страховое покрытие (территория покрытия);

в) сумма и срок долгового обязательства или обязательства должника при осуществлении сделки, связанной с импортом;

г) доля собственного удержания риска страхователем и (или) перестрахователем;

д) страховая сумма (лимит страховой ответственности);

е) иные факторы, установленные внутренними документами общества и (или) особенностями сделки.

14. Страховая премия, рассчитанная исходя из тарифных факторов и на основании утвержденного обществом положения о страховых тарифах, должна соответствовать:

страхуемому риску;

объему предоставляемого страхового покрытия.

15. Расчет и уплата страховой премии и страхового возмещения осуществляются в российских рублях, если иное не оговорено в договоре страхования.

16. Общество осуществляет страхование и перестрахование страхового риска в отношении одного или нескольких страховых событий, указанных в пунктах 18 и (или) 19 настоящих Правил.

Заключая договор входящего перестрахования в части страховых событий, связанных с политическими рисками, общество вправе руководствоваться договором страхования, применяемым перестрахователем, с которым общество заключает договор входящего перестрахования.

17. Страховым случаем является страховой риск, реализовавшийся в результате наступления страхового события, связанного с предпринимательскими и (или) политическими рисками, и повлекший убытки страхователя (выгодоприобретателя), порядок определения и размер которых устанавливаются в соответствии с правилами страхования и (или) договором страхования.

18. Событиями, связанными с предпринимательскими рисками, являются:

а) несостоятельность или неплатежеспособность должника (за исключением суверенного должника) и (или) его гаранта, признанная в соответствии с применимым законодательством или определенная в соответствии с условиями договора страхования перестрахователя, с которым общество заключает договор входящего перестрахования;

б) неисполнение должником (за исключением суверенного должника) своих обязательств;

в) необоснованное приостановление (прекращение) должником (за исключением суверенного должника) исполнения обязательств или отказ от обязательств по компенсации расходов в рамках сделки, связанной с импортом.

19. Событиями, связанными с политическими рисками, являются:

а) необоснованный отказ суверенного должника от исполнения своих обязательств, в том числе отказ от осуществления платежей;

б) необоснованное приостановление суверенным должником исполнения обязательств или отказ от обязательств, в том числе неисполнение обязательств по компенсации расходов при осуществлении сделок, связанных с импортом;

в) вмешательство иностранного государства, в том числе действия или решения иностранного государства или его государственного органа, иного уполномоченного государственного образования, которые:

препятствуют исполнению сделки, связанной с импортом; приводят к национализации, экспроприации, реквизиции, конфискации или иным аналогичным действиям иностранного государства без равноценного возмещения;

г) установленная на основании закона иностранного государства отсрочка исполнения должником обязательств в рамках сделки, связанной с импортом (мораторий);

д) невозможность или задержка осуществления должником платежей в пользу страхователя в рамках сделки, связанной с импортом, вследствие событий политического характера, экономических проблем, а также законодательных или административных мер за пределами территории Российской Федерации;

е) принятие Российской Федерацией или международной организацией (решения которой имеют обязательную силу в Российской Федерации) решений по вопросам внешней торговли, в том числе решений, вводящих запрет на импорт, если последствия таких решений не будут компенсированы Российской Федерацией иным образом;

ж) обстоятельства непреодолимой силы, возникшие за пределами Российской Федерации, в том числе боевые и военные действия, военные маневры или иные подобные события, гражданские войны, забастовки, народные волнения и беспорядки массового характера, если их последствия не застрахованы иным образом.

20. Страхователь (выгодоприобретатель) несет ответственность за достоверность и полноту данных, предоставленных обществу для заключения и исполнения договора страхования.

21. При заключении договора страхования общество проводит самостоятельно или посредством привлечения эксперта оценку объекта страхования для определения степени страхового риска. В случае заключения договора перестрахования общество вправе полагаться на оценку объекта страхования, осуществленную перестраховщиком или перестрахователем соответственно.

Риск недействительности и (или) неисполнимости условий сделки, связанной с импортом, несет страхователь (выгодоприобретатель).

22. Общество вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор страхования в случае неисполнения страхователем (выгодоприобретателем) обязанности незамедлительно сообщать обществу о ставших ему известными изменениях в обстоятельствах, сообщенных обществу при заключении договора страхования и (или) имеющих отношение к предмету договора страхования или риску, принятому на страхование обществом, если эти изменения могут существенно повлиять на увеличение страхового риска.

23. Общество освобождается от выплаты страхового возмещения в отношении убытка, возникшего вследствие:

а) действий или бездействия страхователя (выгодоприобретателя) или его представителя;

б) ограничения прав страхователя, предусмотренного любым заключенным им договором, если иное не согласовано с обществом;

в) любого последующего соглашения, заключенного страхователем после заключения сделки, связанной с импортом, препятствующего погашению задолженности либо задерживающего такое погашение, в случае если заключение такого соглашения не было согласовано с обществом;

г) неисполнения обязательств третьими лицами, при влеченными страхователем для исполнения сделок, связанных с импортом, при условии, что такое неисполнение не было вызвано событиями, связанными с политическими рисками, указанными в пункте 19 настоящих Правил;

д) недействительности или неисполнимости права требования страхователя (выгодоприобретателя) к должнику или иному обязанному лицу, указанного в договоре страхования, в рамках сделки, связанной с импортом, в соответствии с правом, применимым к такому требованию.

24. Иные случаи освобождения общества от обязанности по выплате страхового возмещения (основания для отказа в выплате страхового возмещения), помимо случаев, предусмотренных пунктом 23 настоящих Правил, устанавливаются правилами страхования и (или) договором страхования.

25. Общество осуществляет страховую выплату в соответствии с настоящими Правилами, правилами страхования и договором страхования.

26. Если договором страхования не предусмотрены иные условия, к обществу, выплачивающему страховое возмещение, переходит право требования, которое страхователь (выгодоприобретатель) имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещаемые в результате страхования, в порядке, объеме и на условиях, которые определены настоящими Правилами, правилами страхования и договором страхования.

27. В целях реализации перешедших к обществу прав требования правила страхования и (или) договоры страхования в том числе предусматривают:

а) обязанность страхователя (выгодоприобретателя) передать обществу все документы и доказательства, необходимые для осуществления обществом перешедшего к нему права требования, а также сообщить ему все сведения, необходимые для этого;

б) условие о том, что общество освобождается от выплаты страхового возмещения полностью или в соответствующей части и вправе потребовать возврата излишне выплаченной суммы возмещения в случае, если страхователь (выгодоприобретатель) отказался от своего права требования к лицу, ответственному за убытки, возмещенные или подлежащие возмещению обществом, или осуществление этого права стало невозможным в силу действий (бездействия) страхователя (выгодоприобретателя).

28. Общество вправе обращаться в Министерство финансов Российской Федерации с предложением о заключении договора уступки прав требования по обязательствам, перешедшим к обществу.

III. Требования к обеспечению финансовой устойчивости общества

29. Для обеспечения финансовой устойчивости общества величина экономического капитала в любой момент не может превышать величину собственных средств общества, увеличенную на величину сформированных страховых резервов.

При принятии решений о заключении договоров страхования и договоров перестрахования общество обязано соблюдать требования к обеспечению финансовой устойчивости общества, определяемой с учетом и на день принятия решения о заключении соответствующего договора страхования, договора перестрахования.

30. Для обеспечения исполнения обязательств по договорам страхования и договорам перестрахования общество формирует страховые резервы. Состав страховых резервов, методы и правила их формирования определяются в положении о страховых резервах, утверждаемом обществом.

31. Состав страховых резервов, методы и правила их формирования должны соответствовать федеральным стандартам актуарной деятельности и определяться в положении о страховых резервах таким образом, чтобы выполнялись следующие требования:

а) страховые резервы формируются по обязательствам общества по осуществлению будущих страховых выплат и их обслуживанию по страховым случаям, которые произошли в предшествующие отчетные периоды и могут произойти в будущем, в достаточном для этого размере;

б) методы расчета страховых резервов соответствуют общепринятой мировой актуарной практике;

в) метод оценки обязательств по договорам страхования и договорам перестрахования основывается на статистических данных общества по страховым премиям и страховым выплатам, рыночных статистических данных и экспертных оценках;

г) методы расчета страховых резервов учитывают оценку возможных будущих доходов, связанных с исполнением договоров страхования и договоров перестрахования, в частности поступлений по суброгационным (регрессным) требованиям, долей перестраховщиков в убытках и (или) расходах;

д) страховые резервы учитывают курсы валют, в которых номинированы обязательства договоров страхования и договоров перестрахования.

32. Общество рассчитывает долю участия перестраховщиков в страховых резервах одновременно с расчетом страховых резервов. Доля перестраховщика (перестраховщиков) в страховых резервах определяется по каждому договору (группе договоров) в соответствии с условиями договора (договоров) перестрахования.

33. Размещение средств страховых резервов определяется внутренним документом общества.

34. Размещение средств страховых резервов и собственных средств общества осуществляется на основе следующих принципов:

а) обеспечение сохранности указанных средств;

б) обеспечение диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности;

в) определение стратегии размещения средств на основе объективных критериев, поддающихся количественной оценке, учет надежности ценных бумаг;

г) прозрачность процесса размещения средств для органов государственного надзора и контроля;

д) профессиональное управление инвестиционным процессом.